СОДЕРЖАНИЕ

I ВВЕДЕНИЕ 3

II ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ 4

III ПРАКТИЧЕСКОЕ ПРИМЕНЕНИЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 18

IV РЕАЛИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ ЗА РУБЕЖОМ 30

V. SWOT –АНАЛИЗ 41

VI. ЗАДАЧИ 43

VII. ЗАКЛЮЧЕНИЕ 45

VIII. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ: 47

IX. ПРИЛОЖЕНИЕ 1 50

X. ПРИЛОЖЕНИЕ 2 54

XI. ПРИЛОЖЕНИЕ 3 58

Внимание!

Работа № 3817. Это ОЗНАКОМИТЕЛЬНАЯ ВЕРСИЯ работы, цена оригинала 1000 рублей. Оформлен в программе Microsoft Word. 

Оплата. Контакты.

I ВВЕДЕНИЕ

Жизнь человека всегда тесно связана с риском. Он всегда, в той или иной степени, оказывает влияние на поведение, деятельность, характер или даже привычки любой личности. Но самый главный риск- потерять жизнь или умереть.

Как известно, в психологии или философии данный вопрос является магнитом, который притягивает различные суждения и теории, гипотезы или даже целые течения, развивающие эти науки. Однако, в данной работе указанный вопрос рассматривается с точки зрения бизнеса. А точнее, страхового бизнеса. Ведь именно в этом ракурсе проблема неожиданной смерти рассматривается, как рутинная сделка с материальной выгодой для одной из сторон.

Страхование жизни входит в общий раздел «личного страхования». Личное страхование — это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью .

Страхование жизни, как один из видов личного страхования является наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течении срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного . Причем страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности.

II ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ

§ 2.1 Понятие и сущность страхования жизни

Особенности страхования жизни заключаются в обеспечении приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными и благоприятными последствиями, именуемых страховыми случаями. В связи с этим страхование жизни представляет собой вид страхования, с помощью которого осуществляется страховая защита личных, семейных доходов граждан или укрепления достигнутого ими благосостояния. Если рассматривать эту цель с позиций интересов граждан, то она представляет собой защиту имущественного интереса, связанного с различными источниками дохода, от непредвиденных, опасных снижающих уровень жизни случайных событий. Понятие имущественного интереса страхователя или застрахованного является ключевым для возникновения страховых отношений, поскольку именно имущественные интересы образуют объект страхования (в соответствии со ст. 4 Закона о страховании). В страховании жизни объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с наступлением в жизни гражданина определенных явлений, вызванных течением времени. К ним относятся смерть лица, дожитие граждан до определенного возраста или срока, наступление в жизни гражданина иных, не зависящих от воли лица явлений (событий).

В условиях рынка к определению сущности страхования жизни можно подойти и через рассмотрение страхования как коммерческой сделки. Однако такое определение, по существу, сводит все страхование жизни к коммерческому добровольному страхованию, а наличие обязательного некоммерческого страхования жизни, например, военнослужащих и государственных служащих, просто игнорируется. Поэтому данное определение является весьма узким и недостаточным для данной работы.

Таким образом, страхование жизни представляет собой «совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста, смерти застрахованного, а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.) ».

Это более широкое определение страхования жизни, оно дается через страховые случаи. Однако страховое отношение возникает до страхового случая, когда страховая компания принимает страхуемый риск в страховании жизни при заключении договора страхования. Следовательно, без определения страхуемых рисков и целей невозможно раскрыть характер страховых отношений, который определяет сущность всего страхования жизни. При страховании жизни страхуемый риск нельзя определять как продолжительность человеческой жизни, ведь важен не столько сам период жизни, сколько предполагаемое событие, которое прервало жизнь, и не сама смерть, а предполагаемое время ее наступления в предполагаемом возрасте. Предполагаемое время, причины и условия наступления смерти в предполагаемом возрасте и будут тем событием, которое рассматривается в качестве страхового риска из-за признаков вероятности и случайности его наступления в соответствии с п. 1 ст. 9 Закона о страховании . И только тогда страхуемый риск может выразить себя, во-первых, в вероятности умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни; во-вторых, вероятности умереть или выжить в течение определенного периода времени; в-третьих, вероятности жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получение регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

В объем страховой ответственности страховщика включается широкий перечень конкретных событий: дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступления смерти страхователя или застрахованного либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий, как правило, от несчастных случаев. Помимо самой жизни, выделяют в качестве отдельных объектов, с ней связанных, трудоспособность и здоровье, а в объеме страховой ответственности страховой компании — различные несчастные случаи и болезни, а также расходы на лечение. Жизнь как объект смешанного страхования связана с широким объемом страховой ответственности страховщика: дожитие до окончания срока страхования, смерть застрахованного и несчастные случаи.

§ 3. 2 Цели страхования жизни

Для определения сущности страхования жизни, помимо страховых рисков и объектов страхования, очень важно дополнительно знать цели страхования жизни, преследуемые как страхователями (застрахованными, выгодоприобретателями), так и страховщиками, непосредственно организующими страхование жизни. Страхование жизни предлагает страховые гарантии выплат страховых сумм и инвестиционные услуги для увеличения этих выплат в рамках накопительного характера страхования, с помощью которых человек как страхователь, застрахованный или выгодоприобретатель может решить свои социальные и финансовые задачи по стабилизации своей жизнедеятельности. Реализация социальных задач позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и дополнить ее. В то же время реализация финансовых задач, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, а с другой — предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций. Эти задачи так тесно сплетены вокруг основной цели страхования жизни — предотвращения критического ухудшения уровня жизни людей, что задачи социального характера можно отделить от финансовых весьма условно .

Задачами социального характера, решаемыми со стороны страхователя, являются:

1) защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;

2) обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);

3) обеспечение пенсии в старости;

4) накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, например, для оплаты их образования;

5) оплата ритуальных услуг.

В круг задач финансового характера входят:

1) накопительные задачи, связанные с получением инвестиционного дохода и вложениями капитала;

2) защита частного бизнеса, сохранение предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, руководителя предприятия или «ключевого» персонала;

3) защита наследства путем:

• оплаты налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни;

• облегчения передачи наследуемого имущества одному из наследников за счет прямого личного права бенефициара на страховую сумму, свободную от прав кредиторов и других наследников;

• законодательно установленного освобождения страховой суммы от налога на наследство;

4) увеличение личных доходов:

• за счет предоставления льгот по налогообложению премий и выплат по страхованию жизни;

• освобождения страховых выплат по долгосрочным видам страхования жизни от уплаты подоходного налога;

• льготного налогообложения прироста капитала до определенной суммы или за определенный срок действия договора.

В свою очередь страховщики, организующие страхование жизни, преследуют другие социальные и особенно финансовые задачи, которые тесно взаимосвязаны с задачами страхователей . Причем страховщики задачи социального характера всегда связывают с финансовыми , такими как:

1) компенсация несовершенств государственного социального страхования частным добровольным коммерческим страхованием жизни, что дополнительно укрепляет социальную и даже политическую стабильность;

2) обеспечение дополнительной стабильности личных и семейных доходов, что сохраняет удельный вес средних слоев населения как базы общей социально-политической стабильности и дальнейшего развития страхования жизни;

3) стабилизация собственного страхового бизнеса за счет защиты от негативного действия социальных и политических рисков;

4) придание собственному страховому бизнесу, специализирующемуся на страховании жизни, социальной респектабельности, с одновременным решением проблемы социальной реабилитации частного бизнеса в страховой сфере.

Решение этих социальных задач позволяет страховщикам одновременно реализовывать и задачи финансового характера, такие как:

1) стабилизация страхового портфеля, придание этой стабилизации долгосрочного характера за счет увеличения доли договоров долгосрочного страхования жизни и укрупнения страхового резерва;

2) обеспечение большей финансовой устойчивости страховой компании в долгосрочной перспективе;

3) стабилизация повышения рентабельности страховых операций при расширении возможностей удешевления продажи страховых полисов на эффекте объема и за счет инвестиционных доходов;

4) расширение возможности компенсации временной убыточности страхового портфеля доходностью инвестиционного портфеля благодаря эффективному инвестированию резервов по страхованию жизни;

5) расширение возможностей долгосрочного инвестирования в реальный сектор экономики; инвестирования в нововведения из-за значительного масштаба резервов по страхованию жизни, что переводит страховщиков из разряда спекулятивных инвесторов в разряд стабильных институциональных стратегических инвесторов, могущих конкурировать с инвестиционными фондами и банками;

6) защита своего частного страхового бизнеса, сохранение своего предприятия в случае смерти своего руководителя или «ключевого» персонала путем распространения программы страхования жизни на свою собственную страховую компанию;

7) использование налоговой экономии из-за налоговых льгот по инвестированию страховых резервов, уменьшения подоходного налога, льготного налогообложения прироста капитала до определенной суммы или за определенный срок действия договора, отсутствие налогообложения ссуд, выдаваемых под полис страхования жизни;

8) гарантирование кредитов и займов, особенно потребительских и ипотечных, полисами срочного и пожизненного страхования, что расширяет возможности страховщиков, специализирующихся на страховании жизни, заимствовать и инвестировать заемные средства, которые обеспечиваются значительными страховыми резервами.

Подводя итог вышеизложенному, в конечном счете, страхователь заключает договор страхования жизни либо с целью обезопасить свой уровень семейного или личного благосостояния в случае преждевременной смерти, либо в инвестиционных целях, чтобы обеспечить будущие финансовые потребности, а страховщики, организующие страхование жизни, обеспечивают общую долгосрочную устойчивую финансовую стабильность своего страхового бизнеса, рентабельность страховых операций, сбалансированность страхового портфеля, расширение инвестиционного портфеля и повышение его гарантированной доходности с одновременной социальной реабилитацией своего частного бизнеса, защищая его от негативного действия социальных и политических рисков вместе с государственным социальным страхованием. Благодаря этому долгосрочное страхование жизни позволяет решать одновременно чрезвычайно важные задачи социальной стабилизации, инвестирования экономического роста и всемерно поддерживается государством.

В условиях рыночной экономики оно представляет собой один из важнейших механизмов обеспечения экономической и социальной стабильности.

§ 2. 3 Принципы, реализуемые в страховании жизни

Данный вид страхования базируется на следующих принципах: дисконтирования; участия в прибыли страховщика по специальным инвестиционным полисам; выкупа договора; прозрачности страхования жизни . Далее, рассмотрим их более детально.

Принцип дисконтирования.

Важным принципом страхования жизни является дисконтирование. В математической статистике этот принцип позволяет достаточно точно определять показатели демографического развития общества (такие как продолжительность жизни, вероятность дожить или умереть в определенном возрасте), дает возможность страховщикам планировать во времени предстоящие страховые выплаты. Поэтому страховые компании с высокой степенью уверенности могут использовать поступающие страховые взносы для инвестирования, заранее зная срок, когда наступит время осуществить страховую выплату.

Принцип участия в прибыли страховщика по специальным инвестиционным полисам.

Этот принцип основан на том, что страховые организации по страхованию жизни, учитывая долгосрочный характер этого вида страхования, привлекают страхователей к участию в прибыли, которую они получают от использования средств страховых резервов. Ежегодно страховая компания направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по договорам страхования жизни. Эта дополнительная сумма называется бонусом и подлежит выплате только по истечении срока действия договора или наступления страхового случая. Существует две формы начисления бонусов:

1) ежегодные бонусы, начисляемые в виде объявленного процента от страховой суммы (простые и сложные с учетом реинвестирования);

2) окончательный бонус, начисляемый страховой компанией по истечении срока договора или в случае претензии в целях повышения заинтересованности клиента в сохранении действия договора на весь срок либо поощрения за длительный срок оплаты премий при пожизненном страховании. Окончательный бонус тем больше, чем дольше срок действия договора.

Принцип выкупа договора.

Этот принцип основан на выкупной сумме, которая представляет собой денежную сумму, уплачиваемую страховщиком страхователю, пожелавшему по какой-либо причине расторгнуть договор страхования жизни. Выкупная сумма — это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва премий на день досрочного расторжения договора. По каждому договору осуществляется капитализация уплачиваемых премий и начисляется математический резерв. Обычно в полисе указываются гарантированные стоимости выкупа страхового договора в различные периоды его прекращения.

Прозрачность страхования жизни.

Этот важный принцип страхования жизни означает, что страхователь при заключении договора и во время его действия вправе потребовать от страховой компании всю информацию о ее деятельности и о проводимых ею страховых операциях, чтобы клиенту были понятны основные условия, на которых он подписывает контракт.

§ 2. 4 Социально-экономическая роль страхования жизни

Все раскрытые и перечисленные выше принципы страхования способствуют тому, что сущность страхования проявляет себя помимо рисково-защитной и превентивной функций в следующих функциях страхования жизни:

1) социальной;

2) сберегательно-накопительной;

3) инвестиционной;

4) кредитной.

В частности, страхование жизни широко используется для решения социальных проблем общества, т.е. оно выполняет социальную функцию. Данная функция проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Тем самым страхование жизни выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан, сохраняя одновременно социальную стабильность общества.

В последние годы существенно возрастает роль страхования жизни в пенсионном обеспечении, само пенсионное страхование стало видом страхования жизни. Договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой — снижают финансовую нагрузку на государство.

Долгосрочное страхование жизни имеет важное значение в системе общественных экономических отношений, что позволяет говорить об особенной социальной функции страхования как формы организации индивидуальных накоплений населения. Развитие страхования жизни позволяет в значительной мере переложить бремя экономической заботы о гражданах престарелого возраста и нетрудоспособных на плечи страховщиков.

Сберегательная функция страхования жизни позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную страховую сумму. Указанная сумма формируется из месячных или ежеквартальных страховых премий, которые оплачиваются страхователем страховщику.

Наряду со вкладами в сберегательные кассы страхование жизни является одной из удобных форм помещения и хранения денежных сбережений населения. Страхование жизни дает возможность гражданам осуществлять долгосрочные сбережения страхового назначения путем регулярной уплаты относительно доступных страховых взносов. Тем самым сберегательное дело и страхование жизни не дублируют, а дополняют друг друга, отражая различные сберегательные интересы населения.

С помощью страхования жизни мобилизуются крупные накопления для развития, инвестирования и кредитования национальной экономики. Тем самым страхование жизни выполняет инвестиционную и кредитную функции.

В целом в страховании жизни одновременно сочетаются рисковая и превентивная функции с социальной, сберегательно-накопительной, инвестиционной и кредитной функциями. При этом особое отличие от рисковых видов страхования (особенно страхования от несчастных случаев и медицинского страхования) страхование жизни приобретает именно благодаря этим последним трем функциям.

§ 2. 5 Виды страхования жизни

Теория и практика страхования жизни демонстрирует большое разнообразие видов договоров страхования жизни, заключаемых страховыми организациями при реагировании на малейшие изменения в функционировании финансового рынка. Однако все виды страхования жизни имеют определенные типические характеристики, выработанные за всю историю развития данного вида страхования.

Главными критериями, по которым различают виды страхования жизни, являются:

а) объект страхования;

б) предмет страхования;

в) порядок уплаты страховых премий;

г) период действия страхового покрытия;

д) форма страхового покрытия;

е) вид страховых выплат;

ж) форма заключения договора.

Таким образом, основываясь на данных критериях, выделяют следующие виды страхования .

1. Классификация страхования жизни по виду объекта страхования жизни представлена в Таблице №1:

По объекту страхования жизни договоры в отношении собственной жизни, когда застрахованный и страхователь — одно лицо

договоры в отношении жизни другого лица, когда застрахованный и страхователь — разные лица

договоры совместного страхования жизни на основе принципа первой или второй смерти

Таблица №1: «Классификация страхования жизни по виду объекта»

2. Классификация страхования жизни в зависимости от предмета страхования жизни отражена в Таблице №2:

По предмету страхования жизни страхование на случай смерти

страхование на дожитие

Таблица №2: «Классификация страхования жизни в зависимости от предмета страхования жизни»

Страхование на дожитие- вид страхования жизни, предусматривающий выплату страховой суммы в связи с окончанием срока страхования, достижением определенного возраста или наступлением оговоренного события в жизни страхователя или застрахованного .

3. . Классификация страхования жизни в зависимости от порядка уплаты страховых премий выделена в Таблице №3:

По порядку уплаты страховых премий страховые договоры с единовременной (однократной) премией

страховые договоры с периодическими премиями, уплачиваемыми:

o в течение срока договора;

o в течение ограниченного периода времени, меньшего, чем срок договора;

o на протяжении всей жизни.

Таблица №3: «Классификация страхования жизни в зависимости от порядка уплаты страховых премий»

4. Классификация страхования жизни по периоду действия страхового покрытия представлена в Таблице №4:

По периоду действия страхового покрытия пожизненное страхование (на всю жизнь)

страхование жизни на определенный период времени

Таблица №4: «Классификация страхования жизни по периоду действия страхового покрытия»

5. В зависимости от формы страхового покрытия можно выделить следующие формы страхования жизни, указанные в Таблице №5:

По форме страхового покрытия страхование на твердо установленную страховую сумму

страхование с убывающей страховой суммой

страхование с возрастающей страховой суммой

увеличение страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен

увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика

увеличение страховой суммы за счет прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды

Таблица №5: «Классификация страхования жизни в зависимости от формы страхового покрытия»

6. Классификация страхования жизни по виду страховых выплат, представлена в Таблице №6:

По виду страховых выплат страхование жизни с единовременной выплатой страховой суммы

страхование жизни с выплатой ренты

страхование жизни с выплатой пенсии

Таблица №6: «Классификация страхования жизни по виду страховых выплат»

Страхование с единовременной выплатой часто называют страхованием капитала (например, страхование капитала на дожитие).

Регулярные периодические выплаты в англоязычных странах называются «аннуитет» (annuity), в странах континентальной Европы — «рента» . Если регулярные периодические выплаты начинаются в связи с прекращением человеком трудовой деятельности по возрасту или по болезни (то есть по достижению так называемых «пенсионных оснований»), то их называют «пенсия» . Сейчас в России при описании регулярных периодических выплат понятия «рента» и «аннуитет» используются как синонимы, хотя исторически и лексически для нас ближе понятие «рента».

7. Классификация страхования жизни по способу заключения договора страхования жизни указана в Таблице №7:

По способу заключения индивидуальные

коллективные

Таблица №7: «Классификация страхования жизни по способу заключения договора страхования жизни»

§ 2.6 Основные типы договоров страхования жизни

Представив характеристику наиболее важных критериев, определяющих специфику различных видов страхования жизни, можно составить комплексную систему страхования жизни, наиболее употребляемых на страховом рынке.

В теории и практике страхования жизни принято выделять три базовых типа страхования, имеющих существенные различия по целой совокупности вышеприведенных критериев:

1) срочное страхование жизни — страхование жизни на случай смерти, заключаемое на определенный срок;

2) пожизненное страхование — страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного;

3) смешанное страхование жизни — страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. Основные характеристики базовых типов страховых договоров представлены в Таблице №8 .

Тип страхо-вания Страховое покрытие Премии Наличие инвести-ционного элемента Возможность выкупа Характеристика типа страхования

Срочное Выплата страховой суммы бенефициару, если застрахованный умрет раньше срока, обозначенного в договоре Периодические Нет Нет Более дешевый и простой с высокой гарантией в случае преждевременной смерти

Пожизненное Выплата страховой суммы бенефициару в момент смерти застрахованного независимо от времени ее наступления Периодические или однократная Да Право на выкуп появляется только через определенное время действия договора Наиболее полное обеспечение наследников с неограниченным сроком и элементами капитализации

Смешанное Выплата страховой суммы и в случае смерти застрахованного до окончания договора, и в случае дожития согласно договору Периодические или однократная Да Да Наиболее выгодные договоры в целях инвестирования и создания накоплений, но с невысокими гарантиями в случае смерти

Таблица №8: « Характеристика основных типов договоров страхования жизни»

III ПРАКТИЧЕСКОЕ ПРИМЕНЕНИЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

§ 3.1 На уровне национального хозяйства

В России страхование начало развиваться позднее, чем в Западных странах. Это объясняется тем, что Россия позже других стран пошла по пути капиталистического развития, а, как это уже отмечалось выше, развитие страхования зависит от уровня индустриального развития. В 1835г. возникло «Российское общество застрахования капиталов и доходов», которому было дано исключительное право в течение 20 лет заниматься страхованием жизни без уплаты каких-либо налогов, кроме пошлины в пользу казны 25 копеек в год с каждой тысячи рублей. Несмотря на полученные привилегии, сборы страховых премий были крайне малы. Сказывался низкий уровень экономического развития страны, который не мог способствовать развитию страхования в целом и страхования жизни в частности.

После отмены крепостного права экономика стала развиваться более интенсивно, что отразилось и на страховом деле. К 1880г. число застрахованных составило 9 тыс. человек. В 1898г. операции по страхованию жизни начало осуществлять русское общество «Саламандра». Личным страхованием занимались и иностранные общества: «Нью-Йорк», «Эквитебл», «Урбэн». Наряду с акционерными обществами существовали и взаимные. При это взаимная и акционерная формы часто переплетались. В некоторых акционерных обществах право участвовать в управлении делами и прибылях, помимо акционеров, предоставлялось и страхователям. В свою очередь, взаимные общества предоставляли право членства не только страхователям.

В дореволюционной России существовало также много мелких организаций, которые в том или ином виде осуществляли операции по страхованию жизни. Это были похоронные, пенсионные, эмеритальные кассы.

Похоронные кассы – страховые учреждения наиболее примитивного типа, создаваемые для покрытия издержек на погребение. Чаще всего деньги на погребение выдавались в одинаковой сумме без учета продолжительности пребывания в кассе. Взносы членов похоронной кассы определялись обычно по раскладочной системе, то есть исключительно на выплату похоронного пособия, и лишь иногда с накоплением резервного фонда.

В эмеритальных кассах устанавливался, во-первых, размер взносов участников, производимых с целью образования капитала кассы, а во-вторых, точные размеры пенсий и пособий, выдаваемых участникам при различной продолжительности пребывания в кассе. Однако капитал и обязательства эмеритальных касс, между которыми должны было существовать соответствие, изменялись независимо друг от друга. Таким образом, необходимого баланса между капиталом кассы и ее обязательствами не достигалось.

В пенсионных кассах обязательства по отношению к участникам возникали лишь при поступлении в кассу сумм, достаточных для исполнения обязательств. Средства кассы формировались из взносов участников, которые определялись в процентном отношении к их содержанию. Полученные взносы разносились на отдельные счета участников. В пенсионных кассах использовались таблицы смертности и инвалидности, а также нормы роста на капитал, составленные по принципам страховой математики.

К 1914г. страхованием жизни было охвачено 400 тысяч человек. При этом состоятельные слои населения, которые и составляли основной контингент страхователей, отдавали свое предпочтение иностранным страховым обществам. Средняя страховая сумма у иностранных страховщиков составляла 4300 тыс. рублей, у русских – 2440 тыс. рублей.

В целом страхование жизни в дореволюционной России было развито слабо. Основными причинами были: бедность широких слоев населения, отсутствие страховой культуры, засилье феодальных порядков. На Западе всегда преобладало страхование жизни. В России оно давало только 2% собираемых страховых взносов. Платежи по страхованию жизни в 1913 году составили 4 млн. рублей.

События 1917г. многое изменили в области страхового дела. В 1918г. были приняты два декрета, касающиеся страхования: «Об учреждении государственного контроля над всеми страхованиями, кроме социального» и «Об организации страхового дела в Российской республике». Тем самым было объявлено о введении государственной монополии на все виды страхования: от огня, транспорта, жизни и других.

В 1922г. было введено смешанное страхование жизни, однако на практике личное страхование начало развиваться только с 1924г., после проведения в стране денежной реформы и появления твердой валюты – червонца.

К концу 1929г. страхованием жизни было охвачено около 500 тыс. человек. С 1930г., наряду с индивидуальным, стало развиваться коллективное страхование жизни. Договоры заключались с коллективами работников цехов, отделов или предприятий. В результате достигался массовый характер страхования. К 1940г. число застрахованных составило 17 млн. человек, или более 30% от числа рабочих и служащих в стране.

Для развития страхования в 1946г. было отменено минимальное значение страховой суммы.

С 1965г. расширился круг страхователей за счет лиц старшего возраста: в качестве застрахованных смогли выступать лица до 65 лет. С 1966г. появилась возможность уплачивать страховые взносы безналичным путем – через бухгалтерии предприятий.

С 1968г. как самостоятельный вид страхования стало осуществляться страхование детей. Страхователями в данном случае выступали родители или другие родственники ребенка, застрахованными – дети. На страхование принимались дети в возрасте до 15 лет. При страховании детей страхователей, прежде всего, привлекала сберегательная функция, в связи с чем приоритетное значение придавалось страхованию на дожитие, то есть выплате страховой суммы в связи с окончанием срока страхования. В 1977г. появилось страхование к бракосочетанию, или свадебное страхование. Страхователями по данному виду так же, как и при страховании детей, выступали родители и другие родственники ребенка, а застрахованными – дети. Особенностью данного вида страхования является гарантированная выплата страхового обеспечения застрахованному лицу к свадьбе, даже в том случае, если в период действия договора страхования будет прекращена уплата страховых взносов в связи со смертью страхователя.

В 1975г. число застрахованных по личному страхованию составило почти 60 млн. человек, что составляло 52% рабочих и служащих. В 1985г. число договоров увеличилось до 100 млн., а показатель охвата – до 85%. Страхование жизни до середины 80-х годов являлось основной составляющей всей системы страхования в нашей стране. В общем объеме страховых премий по добровольным видам страхования поступления по страхованию жизни составляли более 90% .

Изменения в страховании жизни последовали за общими экономическими и политическими изменениями в стране. В условиях высокой инфляции снижается интерес к накопительному страхованию жизни, особенно долгосрочному, так как реальная ценность страхового обеспечения, выплачиваемого по истечении нескольких лет срока действия договора страхования, существенно падает. Это снижение становится тем больше, чем больше срок страхования и чем выше темп инфляции.

Население перестало доверять страхованию жизни как способу накопления денег. Личные сбережения стали осуществляться чаще всего путем приобретения иностранной валюты или вещей, имеющих реальную ценность (например, недвижимость).

Однако, теперь стоит обратиться к сегодняшним реалиям.

Для страхования жизни создана крепкая нормативная база . Обращаясь к законодательству, следует использовать Гражданский кодекс:

В ст. 934 ГК страхование жизни определяется через договор личного страхования, что дает сразу широкое толкование страхования жизни, в частности, относительно страховых случаев. Так, согласно п. 1 указанной статьи по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

При этом следует отметить, что используемые в российском праве формулировки не всегда позволяют однозначно отделить страхование жизни от других видов личного страхования. С одной стороны, понятие «иные события в жизни граждан» формально могут включать в себя любые происшествия с людьми, и эти риски могут быть застрахованы по страхованию жизни.

С другой стороны, риск смерти, относящийся к страхованию жизни, может быть застрахован и по страхованию от несчастных случаев и болезней, которое с точки зрения лицензирования страхованием жизни не является. Дело в том, что по данному виду в одном договоре можно застраховать риск смерти от несчастного случая и риск смерти от болезни. Вместе эти два риска составляют риск смерти по любой причине. В результате сейчас в России страхование на случай смерти (страхование заемщиков ипотечных кредитов) фактически осуществляется и компаниями по страхованию жизни, и компаниями, занимающимися «обычным» страхованием.

Сегодня многие российские и западные аналитики прогнозируют бурный рост российского страхового рынка, особенно это касается страхования жизни, и это небезпочвенно. В России страхование жизни — один из самых быстрорастущих сегментов страхования (за 2010—2013 гг. прирост страховых премий при сравнении квартальных показателей каждого года к предыдущему составляет около 150 % и только в 2014 прирост опустил планку чуть ниже- 127, 85%).

Исходными данными для анализа служат размещенные на портале «Страхование сегодня» данные ФССН/ФСФР/СФРБР о премиях и выплатах всех страховых компаний РФ за последние 5 лет. Они отражены в Таблице №9 .

Год Поступления Выплаты Коэфф. выплат

%

Поступления

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года Выплаты

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года

2014 108 530 980 127.85 14 228 309 115.37 13.11

2013 84 890 345 157.72 12 332 914 92.39 14.53

2012 53 824 215 155.02 13 349 362 174.25 24.80

2011 34 721 171 154.22 7 660 969 97.68 22.06

2010 22 514 160 143.28 7 843 290 147.11 34.84

2009 15 713 368 84.22 5 331 572 89.10 33.93

Таблица №9: «Динамика сборов и выплат по страхованию жизни с 2009 по 2014гг»

Можно перевести приведенные данные для наглядности данные на график ниже.

Рисунок №1: «Динамика сборов и выплат по страхованию жизни с 2004 по 2015гг»

Поступления (тыс. руб.)

Выплаты (тыс. руб.)

Коэффициент выплат (%)

При этом, «страхование жизни» можно разделить на :

• страхование жизни на дожитие

Год Поступления Выплаты Коэфф. выплат

%

Поступления

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года Выплаты

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года

2014 75 079 445 116.12 10 912 178 109.98 14.53

2013 64 655 121 142.65 9 921 670 84.30 15.35

2012 45 325 543 155.72 11 769 356 191.50 25.97

2011 29 106 572 159.46 6 145 776 95.64 21.11

2010 18 253 530 0.00 6 425 756 0.00 35.20

• страхование ренты

Год Поступления Выплаты Коэфф. выплат

%

Поступления

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года Выплаты

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года

2014 31 864 240 170.85 2 487 648 140.82 7.81

2013 18 650 113 251.30 1 766 569 176.46 9.47

2012 7 421 530 161.19 1 001 126 109.28 13.49

2011 4 604 080 159.17 916 142 120.75 19.90

2010 2 892 516 0.00 758 716 0.00 26.23

• пенсионное страхование

Год Поступления Выплаты Коэфф. выплат

%

Поступления

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года Выплаты

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года

2014 1 587 295 100.14 828 483 128.51 52.19

2013 1 585 111 147.16 644 675 111.37 40.67

2012 1 077 142 106.59 578 880 96.63 53.74

2011 1 010 519 73.86 599 051 90.93 59.28

2010 1 368 114 0.00 658 818 0.00 48.16

Анализируя приведенные данные, следует отметить, что во всех видах идет устойчивый положительный показатель прироста поступлений в период до 2014 года. Именно в 2014 году, прирост положительный сохранился, но процентное соотношение стало падать. Автор полагает, что макроэкономические события, которые сильно повлияли на экономическую, политическую и, фактически, все сферы жизни в российской федерации, также оказали влияние и на показатели рынка страхования жизни.

Первая десятка самых крупных страховщиков жизни собрала в 2014 году 88,42% премий по этому виду страхования .Топ-10 страховых компаний по объему собранных премий на рынке страхования жизни в 2014 году показаны на Рисунке №2:

Рисунок №2: «Топ-10 страховых компаний по объему собранных премий на рынке страхования жизни в 2014 году»

№ рег.

номер название город

(тыс.руб. + % от всего рынка)

1 3692 СБЕРБАНК СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ

Москва 36 476 073 (33.61%)

2 3972 РЕНЕССАНС ЖИЗНЬ

Москва 12 363 651 (11.39%)

3 3984 РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ

Москва 12 042 255 (11.10%)

4 3447 АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ-ЖИЗНЬ

Москва 10 027 099 (9.24%)

5 3256 МЕТЛАЙФ

Москва 6 495 629 (5.99%)

6 4105 СИВ ЛАЙФ

Москва 4 921 553 (4.54%)

7 3511 СОГЛАСИЕ-ВИТА

Москва 4 405 907 (4.06%)

8 4179 РАЙФФАЙЗЕН ЛАЙФ

Москва 3 510 010 (3.23%)

9 4079 СОСЬЕТЕ ЖЕНЕРАЛЬ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ

Москва 3 137 426 (2.89%)

10 3609 ППФ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ

Москва 2 588 233 (2.38%)

Итого: 95 967 836 (88.42%)

Остальные: 12 563 144 (11.58%)

Всего по рынку: 108 530 980 (100%)

В процентном соотношении по рынку получается следующая диаграмма:

Рисунок №3: «доля крупнейших компаний на рынке страхования жизни»

Также, крупные компании каждый год оцениваются на надежность. В частности, группа рейтингового агентства «Эксперт РА» оценила вероятность выполнения страховой компанией ее текущих и будущих обязательств перед страхователями и выгодоприобретателями и составила рейтинг, приведенный на Рисунке №4:

Рисунок №4: «Рейтинги надежности компаний по страхованию жизни »

§ 3.2 На уровне фирмы

PPF Страхование в России — группа российских страховых компаний, принадлежащая международной финансовой корпорации PPF (штаб-квартира в Праге,Чехия, основатель и владелец — Петер Келнер). Включает в себя две компании — ООО «ППФ Страхование жизни» и ООО «Хоум Кредит Страхование».

До 2013 года все три компании принадлежали итало-чешскому страховому холдингу Generali PPF, который был образован в 2008 году итальянской страховой группой Assicurazioni Generali (51 % акций) и чешской финансовой группой PPF (49 % акций) .

ППФ Страхование жизни — страховая компания, зарегистрированная в Российской Федерации в 2002 году в форме общества с ограниченной ответственностью и занимающаяся страхованием жизни. Номер в реестре страховых компаний — 3609, лицензия С 3609 77 от 26 марта 2013 года, уставный капитал — 240 млн руб.

Компания имеет агентства более чем в 70 городах Российской Федерации и входит в число пятидесяти крупнейших российских страховщиков и в ТОП 10 страховщиков жизни по итогам 2014 года.

До апреля 2009 года компания работала под именем ООО «Чешская страховая компания» и принадлежала чешской страховой компании Ceska pojistovna. В конце 2007 года было объявлено о создании финансового холдинга Generali PPF и о переходе под его контроль «Чешской страховой компании», которая была переименована в «Дженерали ППФ Страхование жизни». После выхода Generali из совместного предприятия c PPF весной 2013 года компания стала называться «ППФ Страхование жизни».

Список залицензированных видов страхования у компании ППФ Страхование жизни (PPF Страхование жизни) на 1 апреля 2015 года:

1. страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события

2. страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуи-тетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика

3. страхование от несчастных случаев и болезней

4. пенсионное страхование

5. добровольное личное страхование, за исключением добровольного страхования жизни

6. добровольное страхование жизни

Показатели деятельности:

Кака было указано выше- ППФ Страхование жизни занимает 2,38% от общего рынка страхования жизни, объем за 2014 год Премии: 2 683 690 тыс. руб., выплаты: 953 439 тыс. руб.

В Таблице № 10 отражена Статистика страховых договоров и выплат.

Таблица №10: «Статистика страховых договоров и выплат PPF Страхование жизни»

Год Кварталы Действовавших договоров страхования,

шт. Заключенных (новых) договоров страхования,

шт. Заявленных страховых случаев,

шт. Урегулированных страховых случаев,

шт. Отказов в страховой выплате,

шт.

2015 6 месяцев 756 395 18 048 6 599 6 330 383

3 месяца 867 183 8 469 3 163 3 160 206

2014 12 месяцев 965 735 46 553 13 857 13 735 1 222

9 месяцев 1 113 715 32 719 10 679 10 655 1 007

6 месяцев 1 220 242 21 833 7 998 7 363 732

3 месяца 1 431 590 10 734 4 130 4 062 618

2013 12 месяцев 1 630 442 679 542 16 227 14 188 2 129

9 месяцев 1 957 582 656 007 11 962 12 112 1 307

6 месяцев 2 188 198 625 767 9 013 7 534 1 240

3 месяца 2 204 362 349 940 3 908 3 121 295

2012 12 месяцев 2 191 438 1 858 363 15 276 11 647 2 334

9 месяцев 1 966 965 1 124 614 11 166 8 796 1 596

6 месяцев 3 206 690 822 883 8 193 6 344 –

3 месяца 2 383 853 448 715 – – –

2011 12 месяцев 3 215 066 2 961 924 – – –

9 месяцев 2 427 086 2 173 944 – – –

6 месяцев 2 495 201 1 487 063 – – –

3 месяца 2 633 921 686 447 – – –

2010 12 месяцев 3 656 511 2 947 433 – – –

9 месяцев 4 266 087 2 079 754 – – –

6 месяцев 4 009 005 1 296 713 – – –

3 месяца 3 400 705 687 569 – – –

2009 12 месяцев 6 099 351 3 119 267 – – –

9 месяцев 5 230 246 2 250 162 – – –

6 месяцев 2 949 597 1 456 048 – – –

В динамике это можно сопоставить графы рассмотреть их в сравнении, что и представлено на Рисунках №5-7.

Рисунок №5: «Количество заявленных и урегулированных договоров страхования»

Рисунок №6: «Количество действовавших и заключенных договоров страхования»

Рисунок №6: «Количество отказов в страховой выплате»

Контрольные цифры корпорации представлены в таблице №11 .

Таблица №11: «Динамика развития страхования жизни в ППФ Страхование жизни»

Год Поступления Выплаты Коэфф. выплат

%

Место в рэнкинге среди всех страховщиков Поступления

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года Место в рэнкинге среди всех страховщиков Выплаты

(тыс.руб) % от показателя предыдущего года

2014 10 +2 2 588 233 110.51 8 0 562 654 143.17 21.74

2013 12 -1 2 342 163 135.97 8 +2 393 000 129.90 16.78

2012 11 -2 1 722 616 122.43 10 -1 302 538 142.91 17.56

2011 9 0 1 407 005 129.80 9 +3 211 703 167.47 15.05

2010 9 -3 1 083 947 130.64 12 +2 126 409 114.63 11.66

2009 6 0 829 748 135.58 14 +13 110 272 314.54 13.29

IV РЕАЛИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ ЗАРУБЕЖОМ

Неслучайно в развитых странах страховые компании считаются самыми обеспеченными финансовыми институтами и владеют гораздо большим объемом средств, чем банки. 90 % взрослого населения имеет полис накопительного страхования, и для большинства понятие «добровольное» в сознании уже давно перекочевало в «обязательное».

Причина повсеместной заинтересованности – в высоком уровне жизни и такой же страховой культуре, а также благоприятном режиме налогообложения. Во многих странах налог на выплаты по программам Финансовой защиты значительно ниже, чем на проценты от банковских депозитов. Суммы, которые застрахованный или выгодоприобретатель получает по окончании срока действия договора, облагаются невысокими налогами, а иногда последние и вовсе отсутствуют. Например, в США выплата по причине смерти застрахованного вообще не подвергается налогообложению, как и в рамках пожизненного аннуитета. Кстати, этот пункт заставляет многих делать выбор в пользу такого решения, чтобы снизить налог на наследство.

В Великобритании, Италии, Франции и Германии, наиболее развитых с точки зрения страхования жизни государствах (именно на эти страны приходится более 70% от общего объема премий по страхованию жизни во всей Европе) наработан колоссальный опыт, сформировавший стандарты взаимоотношений страхователя и страховщика, здесь сосредоточены компании с хорошей репутацией, десятилетиями специализирующиеся на этом сегменте страхования, – все это формирует доверие граждан к программам страхования жизни.

Ведущими страховыми державами среди зарубежных стран являются США, Япония, Великобритания, Германия и Франция (см. Таблицу .). Но даже среди них лидирующие позиции с большим отры­вом от остальных стран занимают США и Япония .

Таблица № 12 : «Крупнейшие государства мирового страхового рынка»

Страна Совокупные страховые поступления, млрд долл. США Доля на мировом рынке, %

США 561.36 31.7

Япония 544.07 30.7

Германия 115.32 6.5

Великобритания 110.1 6.2

Франция 94.42 5.3

Южная Корея 37.94 2.2

Канада 35.41 2

Италия 31.69 1.8

Голландия 26.47 1.5

Швейцария 21.41 1.2

Как нетрудно заметить, Россия в данной рейтинге не представлена, что ведет к заключению о величине отставания между отечественным страховым рынком и зарубежными.

В европейских странах страховка жизни очень важна. Выплаты по страховым полисам, несмотря на мировой экономический кризис, увеличились. Такие выплаты, в развитых странах, представляют собой достаточно большой процент годового оборота денег. Бывает, что семьи заключают несколько страховых договоров. Если у человека нет страхового полиса на жизнь, то его считают практически банкротом. Ведь страхование жизни в Европе – это не только обеспечение родных в случае своей смерти, но и способ накопить деньги на старость.

Существует интересная альтернатива страхованию жизни – это накопительное страхование.

Такой вид страхования приобретает в Европе все большую популярность. Примерно 90% людей, которые подписали договора страхования, выбрали именно накопительное страхование. Такой страховой полис является прекрасным способом накопления денежных средств путем долгосрочного инвестирования. Конечно же, это привело к некоторым затруднениям для банковских работников, поскольку люди стали смотреть на накопительное страхование как на альтернативу депозитным вкладам в банках. Ведь накопительное страхование оказалось выгоднее. Поскольку наблюдается тенденция к переходу на накопительное страхование именно в развитых странах, то это связывают, прежде всего, с высоким уровнем финансовой грамотности населения этих стран.

Накопительное страхование гарантирует выплату при наступлении страхового случая:

1) Срок окончания договора.

2) Смерть или инвалидность клиента до окончания действия договора.

§ 4.1На уровне страны:ФРГ (Германии)

Страховые компании Германии, по общему мнению, принадле­жат к наиболее надежным в мире. Интересно, что первая в мире система обязательного социального страхования была создана бо­лее ста лет назад именно в Германии. В Германии же впервые в мире была введена и система коммерческого страхования. Там находится крупнейший частный страховой концерн Европы (Allianz Holding), в Мюнхене — крупнейшая в мире перестраховочная компа­ния, а в Кельне — перестраховочная компания, занимающая 3-е ме­сто среди всех перестраховочных компаний мира.

Немецкие страховщики занимают на мировом страховом рынке одну из ведущих позиций. По объему страховых премий Германия находится, после США и Японии, на третьем месте, намного опережая Великобританию и Францию. Это свидетельствует о том, что германское надзорное право, несмотря на строгие законы, способствует свободному развитию страхового хозяйства.

Многие страховые компании в Германии являются членами не­мецкой ассоциации по страхованию (GDV) — добровольного союза немецких страховых компаний. Как и другие национальные стра­ховые союзы Европы, немецкая ассоциация защищает интересы национальных страховщиков в правительстве, парламенте, перед политическими партиями и социальными группами, а также орга­низациями ЕС и другими международными организациями. Ассо­циация поддерживает широкие контакты со страховыми рынками Центральной и Восточной Европы, оказывая поддержку развитию современной страховой индустрии, предоставляя информацию, консультационные услуги, помощь в базовой и специализирован­ной подготовке по страхованию, помогая организации и развитию страховых союзов и органов страхового надзора в этих странах.

Пятерка самых крупных страховых компаний Германии по объему поступлений от страховых взносов:

• Allianz SE

• Munich Re

• Talanx

• AMB

• R+V Versicherung

Германия- Risikolebensversicherung- страхование жизни

Страховой рынок Германии находится под жестким контролем государства. Его характерная особенность состоит в тесной связи страхового бизнеса с крупным промышленным капиталом. Широко распространено взаимное участие в капитале и в управлении. Говорят, что примерно 50 человек контролируют все крупные немецкие предприятия. Поэтому конкуренция существует в основном на уровне сбытовых сетей.

В Германии однозначно доминирует одна страховая компания — «Allianz AG». Такого нет ни в одной другой стране. На ее долю приходится 42% страхования жизни и 38% Других отраслей страхования. При этом на Германию приходится немногим более 55% оборота «Allianz AG», все остальное связано с зарубежной деятельностью. До недавнего слияния двух французских страховых компаний АХА и ИАР «Allianz AG» был самой крупной страховой компанией в Европе.

На втором месте в Германии стоит страховая компания под названием «R + V». Ее подъем в последние годы произошел благодаря объединению Германии. Она имеет кооперативную структуру, специализируется на страховании сельских жителей и сельскохозяйственных производств, и именно коллективная, кооперативная форма собственности расположила по отношению к ней сердца восточных немцев, которые предпочитают «R + V» всем другим.

Несмотря на отсутствие законодательных ограничений для иностранного капитала, немецкий страховой рынок довольно закрыт. Это связано с психологией населения: немцы предпочитают своих страховщиков. Кроме того, здесь очень плотная агентская сеть. Около 50 тыс. агентов являются служащими компаний, работают полный рабочий день и 270 тыс. — совместители на неполном рабочем дне. Отношения между агентом и клиентом, как правило, долговременные и дружеские.

Страховые услуги носят традиционный характер, германские страховые компании не склонны к рискованным экспериментам. В частности, Германия — единственная страна в Европе, кроме России, где до сих пор продают смешанные договоры страхования жизни, гарантирующие 100%-ное получение суммы страховки и на случай смерти клиента, и на случай его дожития до установленного срока. В других странах практикуется комбинированное страхование, в котором капитал, выплачиваемый в случае смерти, не равен капиталу, выплачиваемому при дожитии. Распространено также контрстрахование, при котором в случае смерти клиента страховщик возмещает лишь накопленные по договору резервы премий или несколько больше. Обычно такие договоры заключаются на 20 лет. В Германии смешанное страхование занимает 77% рынка страхования жизни.

В Германии очень сильно развито перестрахование. Это связано с тем, что после Первой мировой войны немецким страховым компаниям, занимающимся прямым страхованием, было запрещено работать за границей. Перестраховщиков этот запрет не коснулся, в эту отрасль устремился страховой капитал, что и принесло с годами свои результаты. Сегодня это мировой центр перестрахования, услугами которого пользуются и российские страховые компании.

Важная особенность немецкого рынка — «банкострахование», когда страховая компания в своих торговых точках занимается не только страхованием, но и предоставлением банковских услуг.

На Рисунке № изображена структура рынка страхования в Германии. Подавляющую долю занимает Страхование жизни- около 80%.

Рисунок №7 «Структура рынка страхования в Германии »

Risikolebensversicherung

Закрыть финансовый вопрос в Германии для оставшихся без кормильца членов семьи можно несколькими способами. Один из них — страхование жизни Risikolebensversicherung (RLV). Риски страхуются очень просто: заключается контракт на определённый срок, в течение которого платится годовой взнос, и в случае смерти застрахованного в период действия страховки, его семья получает оговоренную сумму.

Причины заключения страховки на случай смерти

Если в семье есть дети, то причина очевидна. В случае смерти одного из супругов — второму придётся не легко. А если семья имеет детей, а также большие долги, например за ипотеку, то оставшимся членам семьи грозит бедность и полный финансовый крах. Кроме того, долги в Германии после смерти их владельца, передаются по наследству и детям, если речь о родителях-одиночках. А если детей нет, то кредит могут обязать погасить даже родителей.

Итак основные причины, чтобы заключить страховку:

• наличие семьи

• наличие долгов

Исходя из этого можно смело говорить, кому следует заключать RLV:

• Тому, кто зарабатывает основной доход в семье

• Тому, у кого большая семья

• Родителю-одиночке

А также можно сказать, кому эта страховка скорее всего не нужна:

• Холостым

• Бездетным

• Не имеющим долгов

Цена на RLV

Важным преимуществом данного вида страхования является его относительно низкая цена. Она зависит от нескольких параметров: пола, возраста, состояния здоровья и так далее. Также (в большинстве случаев) можно списать с налогов выплаты в RLV при заполнении налоговой декларации.

Важный недостаток — у платящего страховой взнос нет никакой возможности вернуть деньги себе на счёт. Либо он не умрёт во время действия страхового контракта, и его деньги просто попадут в графу “прибыль” страховой компании, либо он умрёт, что также ему лично в материальном плане ничего не принесёт.

Примерная стоимость страховки для мужчин :

• Возраст — 33 года

o Курильщик — 77€

o Некурящий — 55€

• Возраст — 43 года

o Курильщик — 186€

o Некурящий — 87€

• Возраст — 53 года

o Курильщик — 540€

o Некурящий — 214€

Примерная стоимость страховки для женщин:

• Возраст — 33 года

o Курильщица — 54€

o Некурящая — 35€

• Возраст — 43 года

o Курильщица — 130€

o Некурящая — 65€

• Возраст — 53 года

o Курильщица — 333€

o Некурящая — 143€

Когда и на какой срок нужно заключать RLV

Конечно, не имеет никакого смысла заключать страховку на случай смерти для ребёнка или на молодых людей. Также, не разумно платить огромные взносы для пожилых. Если первым до смерти ещё очень далеко, то вторым, наоборот, слишком близко и цена страховки будет сопоставима с размерами выплат.

Основная цель данной страховки — это помочь удержать в знакомой колее жизнь оставшихся членов семьи в случае смерти её основного кормильца. То есть, когда у человека есть какой-то достаток, появились дети, и всем будет, что терять, если глава семьи умрёт, то, возможно, время пришло.

Сроки страхования обычно предлагают от трёх до двенадцати лет. Маленький срок подходит только если известно, что за это время ипотека будет выплачена или дети закончат учёбу и найдут работу.

Что важно при заключении страховки

Поисковики по страховкам, как правило, по умолчанию сортируют предложения по стоимости, что приводит к впечатлению, что самый дешёвое предложение и есть самое лучшее, но это не всегда так. Прежде всего, нужно убедиться, подходят ли критерии приёма в такую страховку. Возможно, цена будет действительно низкой, но только если застрахованный не курит и не принимает алкоголя, спортсмен с идеальным показателем индекса жира к массе тела, ведущий здоровый образ жизни в основном только дома или в офисе огромной корпорации, и всё это подтверждено врачом на протяжении последних десяти лет жизни.

Часто при заключении RLV требуется проверка состояния здоровья у врача. Хронические заболевания или наличие вредных привычек могут достаточно сильно сказаться на цене страховки. При особо высоких рисках страховая фирма вправе отказаться заключать контракт.

Условия страхования могут изменится и после заключения контракта. Например, если человек поменяет профессию и из офисного работника станет вдруг частным детективом, то если он не известит страховую фирму о таком жизненном повороте, то в случае смерти на работе его семья ничего не получит.

С другой стороны, если человек бросит курить или избавится от каких-то хронических заболеваний путём операции, то вполне возможно, что можно будет снизить взносы в RLV на этом основании.

При наступлении страхового случая, необходимо иметь ввиду, что получатели денег попадают под налог на наследство. Слишком большие суммы покрытия не имеют особого смысла, так как тогда часть этих средств родственникам умершего придётся уплатить государству в казну.

Завершение контракта на RLV

По истечению контракта страховка закончится сама собой. Можно предварительно обсудить со страховкой условия продления, но обычно цены и ситуация на рынке за прошедший срок меняются настолько сильно, что ищут новую.

§ 4.2 На уровне фирмы Allianz SE

Allianz SE — германская страховая компания, одна из крупнейших в мире, отнесена к разряду системно значимых для мировой экономики .

Была создана 5 февраля 1890 года в Мюнхене и по сей день работает на всех основных финансовых рынках мира. В 1985 году компания Allianz была преобразована в международный холдинг. В 2010 году компания занимала 20 место в Fortune Global 500 .

Страны, в которых ведет свою деятельность компания показаны на Рисунке №8:

Рисунок №8: «Страны, в которых ведет свою деятельность Allianz SE»

Наиболее известные выплаты Allianz в истории страхования покрытие убытков:

• землетрясение в Сан-Франциско 1906 года;

• гибель «Титаника» (1912 год);

• наводнение в Европе (2002 год) .

Также недавно, эта компания основалась и на российском страховом рынке, создав «Allianz жизнь». Основные факты представлены на инфографике, на Рисунке №9 .

Рисунок №9: «Основные факты об Allianz жизнь»

Операционная прибыльAllianzподнялась в минувшем квартале на 5,2% — до 2,499 млрд. евро.

Чистая прибыль компании в отчетном квартале составила 1,588 млрд. евро, продемонстрировав увеличение на 27% в годовом выражении – с 1,252 млрд. евро. При этом чистая прибыль в сфере страхования собственности выросла на 23% — до 1 млрд. евро, а прибыль от управления активами поднялась на 40% — до 488 млн. евро. А вот прибыль подразделения страхования жизни и медицинского страхования, наоборот, снизилась на 6,5% — до 474 млн. евро.

Данные квартального отчета спровоцировали снижение курсовой стоимости акций Allianz на 4,5%. Это объясняется ухудшением финансовых данных по сравнению с предшествующим (первым) кварталом (чему способствовали июньские наводнения в Центральной Европе), когда выручка была получена на уровне 25,752 млрд. евро, а чистая прибыль в размере 1,707 млрд. евро. Также, по заявлениям руководства продолжают негативно сказываться на прибыли политика сохранения низких процентных ставок и неопределенность на финансовых рынках.

Основные рынки для Allianz (по страховой премии): Германия, Франция, Италия и США. Россия также является важным, и перспективным рынком, и Акционер намерен и дальше предпринимать усилия для его развития.

В области управления активами Allianz является одной из крупнейших финансовых групп в мире с активами третьих лиц под управлением. Ключевые рынки для Allianz в области управления активами: США, Германия, Франция, Италия, Великобритания и Азиатско-Тихоокеанский регион.

Конечно, причины разного отношения европейцев и россиян к программам страхования жизни следует искать не только в исторических различиях. На фоне экономической нестабильности и более низкого качества жизни российских граждан вполне объяснима ситуация, при которой страхование жизни у нас не столь популярно, как в Европе.

Среди основных причин, которые тормозят развитие российского рынка, следующие:

• отставание по уровню жизни населения;

• недостаток доверия к финансовым институтам;

• отсутствие у потребителя практического опыта страхования жизни;

• необходимость государственной поддержки и стимулирования.

При этом на фоне тенденций к нарастанию дефицита социальных бюджетов и необходимости перекраивания системы финансирования той части населения, что выходит на пенсию, страхование жизни (наряду с пенсионными программами) сегодня является одним из ключевых инструментов персональных накоплений.

Но задумываются об этом сегодня в России лишь люди, достигающие определенного финансового уровня и взвешенного, зрелого, отношения к личному финансовому планированию. Программы страхования жизни интересны в первую очередь именно представителям среднего класса. Участники рынка отмечают, что личное страхование, как правило, не рассматривают очень богатые и очень бедные люди. Первые уже располагают финансовым состоянием, которое дает им возможность справиться с трудными обстоятельствами самостоятельно. Вторые не готовые платить за полис, который как раз и мог бы спасти их в тяжелой жизненной ситуации.

V. SWOT –анализ

§ Swot-анализ PFF Страхование жизни

SWOT- анализ показан на Рисунке №9.

Рисунок №9: «Swot-анализ PFF Страхование жизни »

Strengths

o Сформированная инфраструктура розничного страхования

o Высокодоходный сектор корпоративного страхования крупного бизнеса

o Налаженные взаимоотношения с кредитными организациями

o Консолидация и реорганизация страхового бизнеса

o Опыт кризиса 2008 года Weaknesses

o Низкая капитализация

o Низкая клиентоориентированность

o Крайне высокие расходы, связанные со спецификой страховой отрасли

o Невысокая рентабельность бизнеса

o Низкий уровень надежности

Opportunities

o Рост интереса к страхованию жизни отрасли со стороны государства

o Реформа системы надзора за страховой отраслью

o Рост инвестиционной привлекательности компании Threats

o Нестабильность на мировых финансовых рынках

o Недостаточно высокое качество надзора за страховыми компаниями

o Отсутствие надзора за страховыми посредниками

o Мошенничество

§ Swot-анализ Allianz SE

SWOT- анализ показан на Рисунке №10.

Рисунок №10: «Swot-анализ Allianz SE »

IX. Приложение 1

Краткое содержание работы:

Страхование жизни, как один из видов личного страхования является наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течении срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Данный вид страхования базируется на следующих принципах: дисконтирования; участия в прибыли страховщика по специальным инвестиционным полисам; выкупа договора; прозрачности страхования жизни. Далее, рассмотрим их более детально.

Все раскрытые и перечисленные выше принципы страхования способствуют тому, что сущность страхования проявляет себя помимо рисково-защитной и превентивной функций в следующих функциях страхования жизни:

1) социальной;

2) сберегательно-накопительной;

3) инвестиционной;

4) кредитной.

Теория и практика страхования жизни демонстрирует большое разнообразие видов договоров страхования жизни, заключаемых страховыми организациями при реагировании на малейшие изменения в функционировании финансового рынка. Однако все виды страхования жизни имеют определенные типические характеристики, выработанные за всю историю развития данного вида страхования.

Главными критериями, по которым различают виды страхования жизни, являются:

а) объект страхования;

б) предмет страхования;

в) порядок уплаты страховых премий;

г) период действия страхового покрытия;

д) форма страхового покрытия;

е) вид страховых выплат;

ж) форма заключения договора.

В теории и практике страхования жизни принято выделять три базовых типа страхования, имеющих существенные различия по целой совокупности вышеприведенных критериев:

1) срочное страхование жизни — страхование жизни на случай смерти, заключаемое на определенный срок;

2) пожизненное страхование — страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного;

3) смешанное страхование жизни — страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. Основные характеристики базовых типов

Для страхования жизни создана крепкая нормативная база. Обращаясь к законодательству, следует использовать Гражданский кодекс:

В ст. 934 ГК страхование жизни определяется через договор личного страхования, что дает сразу широкое толкование страхования жизни, в частности, относительно страховых случаев. Так, согласно п. 1 указанной статьи по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

При этом следует отметить, что используемые в российском праве формулировки не всегда позволяют однозначно отделить страхование жизни от других видов личного страхования. С одной стороны, понятие «иные события в жизни граждан» формально могут включать в себя любые происшествия с людьми, и эти риски могут быть застрахованы по страхованию жизни.

В России страхование жизни — один из самых быстрорастущих сегментов страхования (за 2010—2013 гг. прирост страховых премий при сравнении квартальных показателей каждого года к предыдущему составляет около 150 % и только в 2014 прирост опустил планку чуть ниже- 127, 85%).

следует отметить, что во всех видах идет устойчивый положительный показатель прироста поступлений в период до 2014 года. Именно в 2014 году, прирост положительный сохранился, но процентное соотношение стало падать. Автор полагает, что макроэкономические события, которые сильно повлияли на экономическую, политическую и, фактически, все сферы жизни в российской федерации, также оказали влияние и на показатели рынка страхования жизни.

ППФ Страхование жизни — страховая компания, зарегистрированная в Российской Федерации в 2002 году в форме общества с ограниченной ответственностью и занимающаяся страхованием жизни.

ППФ Страхование жизни занимает 2,38% от общего рынка страхования жизни, объем за 2014 год Премии: 2 683 690 тыс. руб., выплаты: 953 439 тыс. руб.

Неслучайно в развитых странах страховые компании считаются самыми обеспеченными финансовыми институтами и владеют гораздо большим объемом средств, чем банки. 90 % взрослого населения имеет полис накопительного страхования, и для большинства понятие «добровольное» в сознании уже давно перекочевало в «обязательное».

Ведущими страховыми державами среди зарубежных стран являются США, Япония, Великобритания, Германия и Франция (см. Таблицу .). Но даже среди них лидирующие позиции с большим отры­вом от остальных стран занимают США и Япония

В европейских странах страховка жизни очень важна. Выплаты по страховым полисам, несмотря на мировой экономический кризис, увеличились. Такие выплаты, в развитых странах, представляют собой достаточно большой процент годового оборота денег. Бывает, что семьи заключают несколько страховых договоров. Если у человека нет страхового полиса на жизнь, то его считают практически банкротом. Ведь страхование жизни в Европе – это не только обеспечение родных в случае своей смерти, но и способ накопить деньги на старость.

Существует интересная альтернатива страхованию жизни – это накопительное страхование.

Такой вид страхования приобретает в Европе все большую популярность.

Страховые компании Германии, по общему мнению, принадле­жат к наиболее надежным в мире.

Немецкие страховщики занимают на мировом страховом рынке одну из ведущих позиций. По объему страховых премий Германия находится, после США и Японии, на третьем месте, намного опережая Великобританию и Францию. Это свидетельствует о том, что германское надзорное право, несмотря на строгие законы, способствует свободному развитию страхового хозяйства.

Пятерка самых крупных страховых компаний Германии по объему поступлений от страховых взносов:

• Allianz SE

• Munich Re

• Talanx

• AMB

• R+V Versicherung

В Германии однозначно доминирует одна страховая компания — «Allianz AG». Такого нет ни в одной другой стране. На ее долю приходится 42% страхования жизни и 38% Других отраслей страхования. При этом на Германию приходится немногим более 55% оборота «Allianz AG», все остальное связано с зарубежной деятельностью. До недавнего слияния двух французских страховых компаний АХА и ИАР «Allianz AG» был самой крупной страховой компанией в Европе.

Также, рассмотрев страхование жизни в России и ФРГ, можно прийти к выводу, что в нашем государстве эта отрасль хоть и развивается быстрым темпом, но все же значительно отстает от стран Западной Европы, в частности Германии.

Следовательно, государству следует принимать активные меры в этой отрасли, так как посредством развития личного страхования, оно решает комплекс взаимосвязанных задач:

• снижает налоговую нагрузку на предприятия;

• уменьшает расходную часть государственного бюджета;

• способствует созданию социально стабильного общества;

• получает долгосрочные инвестиционные ресурсы.

X. Приложение 2

Summary of work:

Life insurance as one of types of personal insurance is the most widespread and habitual. It is made out by the contract under which one of the parties, the insurer, assumes the obligation by means of receiving by it the insurance premiums paid by the insurer to pay the caused insured sum if during period of validity of insurance there is a provided insured event in life of the insured. And insured event the death or the proceeding life (survival) insured is considered.

This type of insurance is based on the following principles: discounting; participations in profit of the insurer according to special investment policies; repayment of the contract; transparency of life insurance. Further, we will consider them in more detail.

All opened and listed above principles of insurance promote that the essence of insurance proves besides risky and protective and preventive functions in the following functions of life insurance:

1) the social;

2) the savings and accumulative;

3) the investment;

4) the credit.

The theory and practice of life insurance shows a big variety of types of the contracts of life insurance signed by insurance companies at response to the slightest changes in functioning of the financial market. However all types of life insurance have the certain typical characteristics developed for all history of development of this type of insurance.

The main criteria by which distinguish types of life insurance, are:

a) object of insurance;

b) insurance subject;

c) order of payment of insurance premiums;

d) period of action of an insurance covering;

e) form of an insurance covering;

e) type of insurance payments;

g) form of the conclusion of the contract.

In the theory and practice of life insurance it is accepted to allocate three basic types of insurance having essential distinctions on the whole set of the above-stated criteria:

1) urgent life insurance — the life insurance on a death case concluded for a certain term;

2) lifelong insurance — insurance on a death case during all life insured;

3) the mixed life insurance — insurance and on a death case, and on survival during the certain period of time. Main characteristics of basic types

For life insurance the strong regulatory base is created. Addressing to the legislation, it is necessary to use the Civil code:

In Art. 934 of group of companies life insurance is defined by the contract of personal insurance that gives at once broad interpretation of life insurance, in particular, of rather insured events. So, according to item 1 of the specified article under the contract of personal insurance one party (insurer) undertakes to pay for the payment (insurance premium) paid by other party (insurer) caused by the contract at a time or to pay the sum (insured sum) which is periodically caused by the contract in case of infliction of harm of life or to health of the insurer or other citizen (the insured person) called in the contract, achievements of a certain age or approach by it in his life of other event (insured event) provided by the contract.

Thus it should be noted that the formulations used in Russian law not always allow to separate unambiguously life insurance from other types of personal insurance. On the one hand, any incidents with people can formally include the concept «other events in life of citizens», and these risks can be insured on life insurance.

In Russia life insurance — one of the most fast-growing segments of insurance (for 2010 — 2013 the gain of insurance premiums when comparing quarter indicators of every year to previous makes about 150% and only in 2014 the gain lowered a level slightly below — 127, 85%).

it should be noted that in all types there is a steady positive indicator of a gain of receipts to the period till 2014. In 2014, the gain positive remained, but the percentage ratio began to fall. The author believes that macroeconomic events which strongly affected on economic, political and, actually, all spheres of life in the Russian Federation, also had impact and on indicators of the market of life insurance.

PPF Life insurance — the insurance company registered in the Russian Federation in 2002 in the form of limited liability company and which is engaged in life insurance.

PPF Life insurance occupies 2,38% of a common market of life insurance, volume for 2014 of the Award: 2 683 690 thousand rubles, payments: 953 439 thousand rubles.

Not casually in the developed countries insurance companies are considered as the most provided financial institutions and banks own the much bigger volume of means, than. The policy of accumulative insurance has 90% of adult population, and for the majority the concept «voluntary» of consciousness removed to «obligatory» for a long time.

The leading insurance powers among foreign countries are the USA, Japan, Great Britain, Germany and France (see the Table.). But even among them the leading positions with a big separation from other countries are taken by the USA and Japan.

In the European countries the insurance of life is very important. Payments for insurance policies, despite a world economic crisis, increased. Such payments, in the developed countries, represent rather big percent of an annual turnover of money. Happens that families sign some insurance contracts. If the person has no insurance policy on life, he is considered practically the bankrupt. After all life insurance in Europe is not only providing native in case of the death, but also a way to save up money for an old age.

There is an interesting alternative to life insurance is an accumulative insurance.

Takes such type of insurance in Europe the increasing popularity.

Insurance companies of Germany, in the general opinion, belong to the most reliable in the world.

The German insurers occupy one of the leading positions in the world insurance market. On the volume of insurance premiums Germany is, the US Ambassador and Japan, on the third place, much more advancing Great Britain and France. It testifies that the German supervising right, despite strict laws, promotes free development of insurance economy.

The five of the largest insurance companies of Germany on the volume of receipts from insurance premiums:

• Allianz SE

• Munich Re

• Talanx

• AMB

• R+V Versicherung

In Germany one insurance company — «Allianz AG» unambiguously dominates. Such isn’t present in one other country. 42% of life insurance and 38% of Other branches of insurance fall to its share. Thus than 55% of a turn of «Allianz AG» are the share of Germany a little more, all the rest is connected with foreign activity. Before recent merge of two French insurance companies of AHA and IAR of «Allianz AG» I was the largest insurance company in Europe.

Also, having considered life insurance in Russia and Germany, it is possible to come to a conclusion that in our state this branch though develops fast speed, but nevertheless considerably lags behind countries of Western Europe, in particular Germany.

Therefore, the state should take active measures in this branch as by means of development of personal insurance, it solves a complex of the interconnected problems:

• reduces tax burden of the enterprises;

• reduces account part of the state budget;

• promotes creation of socially stable society;

• receives long-term investment resources.

XI. Приложение 3

Der Kurzinhalt der Arbeit:

Die Lebensversicherung, wie eine der Arten der persönlichen Versicherung am meisten verbreitet und gewohnheitsmäßig ist. Es wird vom Vertrag, nach dem eine der Seiten aufgemacht, der Versicherer, übernimmt mittels des Erhaltens von ihm der Versicherungspreise Verpflichtung, die vom Versicherte bezahlt werden, die bedingte Versicherungssumme auszuzahlen, wenn im Fristenlauf der Handlung der Versicherung der vorgesehene Versicherungsfall im Leben des Versicherten geschehen wird. Wobei den Versicherungsfall der Tod oder das dauernde Leben (дожитие) des Versicherten angenommen wird.

Die vorliegende Art der Versicherung stützt sich auf den folgenden Prinzipien: des Diskontierens; die Teilnahmen am Gewinn des Versicherers nach den speziellen Anlagepolicen; der Einlösung des Vertrags; der Durchsichtigkeit der Lebensversicherung. Weiter, wir betrachten sie bis ins Einzelne.

Alle geöffneten und obengenannten Prinzipien der Versicherung tragen dazu bei, dass sich das Wesen der Versicherung außer den riskowo-schutz- und präventiven Funktionen in den folgenden Funktionen der Lebensversicherung zeigt:

1) der Sozialen;

2) spar-speicher-;

3) anlage-;

4) kredit-.

Die Theorie und die Praxis der Lebensversicherung demonstriert die große Vielfältigkeit der Arten der Versicherungsverträge des Lebens, die von den Versicherungsorganisationen beim Reagieren zu den geringsten Veränderungen im Funktionieren des Finanzmarktes geschlossen werden. Jedoch haben alle Arten der Lebensversicherung bestimmt типические die Charakteristiken, die für die ganze Geschichte der Entwicklung der gegebenen Art der Versicherung produziert sind.

Von den Hauptkriterien, nach denen die Arten der Lebensversicherung unterscheiden, sind:

Das Objekt der Versicherung;

Der Gegenstand der Versicherung;

Die Ordnung der Bezahlung der Versicherungspreise;

Die Periode der Handlung der Versicherungsdeckung;

Die Form der Versicherungsdeckung;

Die Art der Versicherungssummen;

Die Form des Kontraktabschlusses.

In der Theorie und der Praxis der Lebensversicherung ist es üblich, drei grundlegend als die Versicherung, habend die wesentlichen Unterschiede nach einer ganzen Gesamtheit der obenangeführten Kriterien zu wählen:

1) die eilige Lebensversicherung — die Lebensversicherung im Falle des Todes, geschlossen auf eine bestimmte Frist;

2) die lebenslänglige Versicherung — die Versicherung im Falle des Todes im Laufe vom ganzen Leben versichertes;

3) die gemischte Lebensversicherung — die Versicherung sowohl im Falle des Todes, als auch auf дожитие im Laufe von einer bestimmten Periode der Zeit. Die Hauptcharakteristiken der grundlegenden Typen

Für die Lebensversicherung ist die feste normative Basis geschaffen. An die Gesetzgebung behandelnd, ist nötig es das Bürgerliche Gesetzbuch zu verwenden:

In Art. 934 ГК klärt sich die Lebensversicherung durch den Vertrag der persönlichen Versicherung, was sofort die breite Erläuterung der Lebensversicherung, insbesondere bezüglich der Versicherungsfälle gibt. So verpflichtet sich laut dem Punkt 1 des angegebenen Artikels vertragsgemäß der persönlichen Versicherung eine Seite (der Versicherer) für die vom Vertrag bedingte Zahlung (den Versicherungspreis), bezahlt von anderer Seite (dem Versicherte), einmalig auszuzahlen oder, die vom Vertrag periodisch bedingte Summe (die Versicherungssumme) im Falle des Zufügens des Schadens des Lebens oder der Gesundheit des Versichertes oder anderen im Vertrag genannten Bürgers (des Versicherten), der Errungenschaft ihnen eines bestimmten Alters oder des Eintritts in seinem Leben anderen vom Vertrag vorgesehenen Ereignisses (dem Versicherungsfall) auszuzahlen.

Dabei ist nötig es zu bemerken, dass die im russischen Recht verwendeten Formulierungen nicht eindeutig immer erlauben, die Lebensversicherung von anderen Arten der persönlichen Versicherung abzutrennen. Einerseits, «andere Ereignisse im Leben der Bürger» können den Begriff beliebige Vorfälle mit den Menschen formell einschließen, und diese Risiken können nach der Lebensversicherung versichert sein.

In Russland die Lebensversicherung — eines der am meisten schnellwüchsigen Segmente der Versicherung (für 2010—2013 bildet die Zunahme der Versicherungspreise beim Vergleich der Quartalkennziffern jedes Jahres zu vorhergehend daneben 150 % und nur hat in 2014 Zunahme die Leiste kaum niedriger — 127, 85 % gesenkt).

Es ist nötig zu bemerken, dass in allen Arten die standfeste positive Kennziffer der Zunahme der Eingänge bis 2014 geht. Gerade ist in 2014, die Zunahme positiv erhalten geblieben, aber das Prozentverhältnis fing an, zu fallen. Der Autor meint, dass die Makrowirtschaftsereignisse, die auf ökonomisch stark beeinflusst haben, politisch und tatsächlich alle Sphären des Lebens in der russischen Föderation, und auf die Kennziffern des Marktes der Lebensversicherung auch beeinflusst haben.

ППФ die Lebensversicherung — die Versicherungsgesellschaft, die sich registrierte in der Russischen Föderation in 2002 in Form von der Gesellschaft mit beschränkter Haftung und mit der Lebensversicherung beschäftigt.

ППФ nimmt die Lebensversicherung 2,38 % vom allgemeinen Markt der Lebensversicherung, den Umfang für 2014 die Preise ein: 2 683 690 Tausend Rbl., der Auszahlung: 953 439 Tausend Rbl.

Nicht von ungefähr gelten in den entwickelten Ländern die Versicherungsgesellschaften für die am meisten gewährleisteten Finanzinstitute und besitzen viel den großen Umfang der Mittel, als der Dose. 90 % der erwachsenen Bevölkerung hat die Police der Speicherversicherung, und für die Mehrheit ist der Begriff «freiwillig» im Bewusstsein schon «ins Obligatorische» seit langem umgesiedelt.

Von den führenden Versicherungsmächten unter dem Ausland sind die USA, Japan, Großbritannien, Deutschland und Frankreich (siehe die Tabelle.). Aber sogar nehmen unter ihnen die führenden Positionen mit der großen Loslösung von den übrigen Ländern die USA und Japan ein

In den europäischen Ländern ist die Versicherung des Lebens sehr wichtig. Die Auszahlungen nach den Versicherungspolicen, ungeachtet der weltweiten Wirtschaftskrise, haben zugenommen. Solche Auszahlungen, in den entwickelten Ländern, stellen genügend großes Prozent der jährlichen Wendung des Geldes dar. Es kommt vor, dass die Familien etwas Versicherungsverträge schließen. Wenn der Mensch keine Versicherungspolice auf das Leben hat, so halten es tatsächlich für den Bankrotteur. Doch ist die Lebensversicherung in Europa nicht nur die Versorgung der Verwandten im Falle des Todes, sondern auch die Weise, das Geld auf das Alter anzusammeln.

Es existiert die interessante Alternative der Lebensversicherung ist eine Speicherversicherung.

Solche Art der Versicherung erwirbt in Europa die immer größere Popularität.

Die Versicherungsgesellschaften Deutschlands, nach der allgemeinen Meinung, gehören zu sicherst in der Welt.

Die deutschen Versicherern nehmen auf dem weltweiten Versicherungsmarkt eine der führenden Positionen ein. Nach dem Umfang der Versicherungspreise befindet sich Deutschland, den Botschafter der USA und Japan, auf dem dritten Platz, Großbritannien und Frankreich um vieles überholend. Es zeugt davon, dass das deutsche Aufsichtsrecht, ungeachtet der strengen Gesetze, zur freien Entwicklung der Versicherungswirtschaft beiträgt.

Die Fünf der grössesten Versicherungsgesellschaften Deutschlands nach dem Umfang der Eingänge von den Versicherungsbeiträgen:

• Allianz SE

• Munich Re

• Talanx

• AMB

• R+V Versicherung

In Deutschland dominiert eine Versicherungsgesellschaft — «Allianz AG» eindeutig. Es gibt solchen in einem anderen Land nicht. Auf ihren Anteil fällt es 42 % der Lebensversicherung und 38 % Anderer Zweige der Versicherung. Dabei fällt es auf Deutschland wenigem mehr 55 % der Wendung «Allianz AG», ganz übrig ist es mit der ausländischen Tätigkeit verbunden. Bis zur neulichen Verschmelzung zwei französischer Versicherungsgesellschaften ACHA und ИАР «Allianz AG» war die grösseste Versicherungsgesellschaft in Europa.

Auch, Lebensversicherung in Russland und die BRD betrachtet, kann man zum Schluss kommen, dass sich in unserem Staat dieser Zweig wenn auch und im schnellen Tempo entwickelt, aber doch bleibt von den Ländern Westeuropas, unter anderem Deutschlands wesentlich zurück.

Also ist nötig es dem Staat die aktiven Maßnahmen in diesem Zweig zu ergreifen, da mittels der Entwicklung der persönlichen Versicherung, es den Komplex der untereinander verbundenen Aufgaben entscheidet:

• verringert die Steuerbelastung auf die Unternehmen;

• verringert den Ausgabeteil des Staatshaushalts;

• trägt zur Bildung der sozial stabilen Gesellschaft bei;

• bekommt die langfristigen Anlageressourcen.